Формулы и онлайн калькулятор для расчета коэффициентов
Найдем все балансы вашей организации и проведем расчет всех коэффициентов автоматически
При анализе бухгалтерского баланса используются формулы для расчета коэффициентов, результат которых показывает различные характеристики финансовго здоровья организации. Они помогают как оценить саму компанию, так и сравить ее с рынком и другими компаниями. Сайт Бухбаланс.ру позволяет не использовать отдельные калькуляторы, а в автоматическом режиме, по одному вводу ИНН, получить все данные бухгалтерского баланса из базы налоговых орнагов и получить 20 коэффицициентов сразу. Для этого осуществите поиск на главной странице сайта.
Как провести расчет самостоятельно
Для использования формул необходимо взять данные из указанных строк баланса за один и тот же год. Далее провести вычисление в соответсвии с нижуказанными формулами.
- Обозначение - Название «формулы коэффициента» =номера строк баланса и сама формула Номер строки — ее название
- Формула «Рентабельность собственного капитала» =2400/1300*100% 2400 — Чистая прибыль (убыток) 1300 — Итого капитал Норма показателей: среднее от 5% и выше
- Формула «Рентабельность заемного капитала» =2400/(1410+1510)*100% 2400 — Чистая прибыль (убыток) 1410 — Долгосрочные заемные средства 1510 - Краткосрочные заемные обязательства
- Формула «Рентабельность оборотного капитала» =2400/(1410+1510)*100% 2400 — Чистая прибыль (убыток) 1200 — Итого оборотных активов
- Формула «Чистая норма прибыли» =2400/2110*100% 2400 — Чистая прибыль (убыток) 2110 — Выручка Нормативные показатели: показатели зависят от отрасли, минималка обычно от 5%, далее 10 — 20 % и тд.
- Формула «Общая рентабельность» =2300/2110*100% 2300 — Прибыль (убыток) до налогообложения 2110 — Выручка Норма показателей: чем выше, тем лучше
- Формула «Рентабельность активов» =2300/1600*100% 2300 — Прибыль (убыток) до налогообложения 1600 — Баланс (актив) Норма показателей: что ниже нуля — бизнес убыточен; показатели не должны сильно менять год от года (не более 10% в год)
- Формула «Рентабельность продаж» =2200/2110*100% 2200 — Прибыль (убыток) от продаж 2110 — Выручка Норма показателей: все что выше нуля — прибыль, чем выше, тем лучше.
- Формула «Коэффициент быстрой ликвидности» =(1240+1260+1250)/(1510+1520+1550)*100% 1240 — Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) 1260 — Прочие оборотные активы 1250 — Денежные средства и денежные эквиваленты 1510 — Краткосрочные заемные обязательства 1520 — Краткосрочная кредиторская задолженность 1550 — Прочие краткосрочные обязательства Нормативные показатели: хорошие показатели от 80 до 100%, если выше еще лучше.
- Формула «Коэффициент капитализации» =1500+1400)/1300*100% 1500 — Итого краткосрочных обязательств 1400 — Итого долгосрочных обязательств 1300 — Итого капитал Норма расчетов: менее 100%
- Формула «Коэффициент покрытия оборотных средств» =1300/1150*100% 1300 — Итого капитал 1100 — Итого внеоборотных активов 1200 - Итого оборотных активов Норма показателей: более 100%
- Формула «Коэффициент финансовой устойчивости» =1300+1400)/1700*100% 1300 — Итого капитал 1400 — Итого долгосрочных обязательств 1700 — Баланс (пассив) Норма показателей: выше 60%
- Формула «Коэффициент автономии» =1300/1700*100% 1300 — Итого капитал 1700 — Баланс (пассив) Норма показателей: более 30%
- Формула Коэффициент срочной ликвидности =(1230+1240+1250)/1500*100% 1230 — Дебиторская задолженность 1240 — Финансовые вложения 1250 — Денежные средства и денежные эквиваленты 1500 — Итого краткосрочных обязательств Норма значения: более 80%
- Формула «Коэффициент текущей ликвидности» =1200/1500*100% 1200 — Итого оборотных активов 1500 — Итого краткосрочных обязательств Норма показателей: выше 200
- Формула «Коэффициент абсолютной ликвидности» =(1240+1250)/1500*100% 1240 — Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) 1250 — Денежные средства и денежные эквиваленты 1500 — Итого краткосрочных обязательств Норма показателей: выше 25%
- Формула «Коэффициент маневренности» =(1200-1400-1500)/1300 1200 — Итого оборотных активов 1400 — Итого долгосрочных обязательств 1500 - Итого краткосрочных обязательств 1300 - Итого капитал Норма показателей: выше или равно 0,2%
- Формула «Коэффициент обеспеченности запасов собственными источниками» =(1200-1400-1500)/1210 1200 — Итого оборотных активов 1400 — Итого долгосрочных обязательств 1500 - Итого краткосрочных обязательств 1210 - Запасы Норма показателей: выше или равно 0,6%
- Формула «Коэффициент прогноза банкротства» =(1200-1500)/1700 1200 — Итого оборотных активов 1500 - Итого краткосрочных обязательств 1700 - Баланс (пассив) Норма показателей: выше нуля, чем выше тем лучше
- Формула «Коэффициент оборачиваемости денежных средств» =2110/1250 2110 — Выручка 1250 — Денежные средства и денежные эквиваленты Норма: чем меньше показатель, тем быстрее оборачиваемость средств
- Коэффициент прогноза банкротства =(1200-1500)/1700 1200 — Итого оборотных активов 1500 — Итого краткосрочных обязательств 1700 — Баланс (пассив) Норма - выше нуля, чем выше, тем лучше.