Формулы и онлайн калькулятор для расчета коэффициентов

При анализе бухгалтерского баланса используются формулы для расчета коэффициентов, результат которых показывает различные характеристики финансовго здоровья организации. Они помогают как оценить саму компанию, так и сравить ее с рынком и другими компаниями. Сайт Бухбаланс.ру позволяет не использовать отдельные калькуляторы, а в автоматическом режиме, по одному вводу ИНН, получить все данные бухгалтерского баланса из базы налоговых орнагов и получить 20 коэффицициентов сразу. Для этого осуществите поиск на главной странице сайта.

Рассчитать коэффициенты

Как провести расчет самостоятельно

Для использования формул необходимо взять данные из указанных строк баланса за один и тот же год. Далее провести вычисление в соответсвии с нижуказанными формулами.

  1. Формула «Рентабельность собственного капитала»
  2. =2400/1300*100% 2400 — Чистая прибыль (убыток) 1300 — Итого капитал Норма показателей: среднее от 5% и выше
  3. Формула «Рентабельность заемного капитала»
  4. =2400/(1410+1510)*100% 2400 — Чистая прибыль (убыток) 1410 — Долгосрочные заемные средства 1510 - Краткосрочные заемные обязательства
  5. Формула «Рентабельность оборотного капитала»
  6. =2400/(1410+1510)*100% 2400 — Чистая прибыль (убыток) 1200 — Итого оборотных активов
  7. Формула «Чистая норма прибыли»
  8. =2400/2110*100% 2400 — Чистая прибыль (убыток) 2110 — Выручка Нормативные показатели: показатели зависят от отрасли, минималка обычно от 5%, далее 10 — 20 % и тд.
  9. Формула «Общая рентабельность»
  10. =2300/2110*100% 2300 — Прибыль (убыток) до налогообложения 2110 — Выручка Норма показателей: чем выше, тем лучше
  11. Формула «Рентабельность активов»
  12. =2300/1600*100% 2300 — Прибыль (убыток) до налогообложения 1600 — Баланс (актив) Норма показателей: что ниже нуля — бизнес убыточен; показатели не должны сильно менять год от года (не более 10% в год)
  13. Формула «Рентабельность продаж»
  14. =2200/2110*100% 2200 — Прибыль (убыток) от продаж 2110 — Выручка Норма показателей: все что выше нуля — прибыль, чем выше, тем лучше.
  15. Формула «Коэффициент быстрой ликвидности»
  16. =(1240+1260+1250)/(1510+1520+1550)*100% 1240 — Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) 1260 — Прочие оборотные активы 1250 — Денежные средства и денежные эквиваленты 1510 — Краткосрочные заемные обязательства 1520 — Краткосрочная кредиторская задолженность 1550 — Прочие краткосрочные обязательства Нормативные показатели: хорошие показатели от 80 до 100%, если выше еще лучше.
  17. Формула «Коэффициент капитализации»
  18. =1500+1400)/1300*100% 1500 — Итого краткосрочных обязательств 1400 — Итого долгосрочных обязательств 1300 — Итого капитал Норма расчетов: менее 100%
  19. Формула «Коэффициент покрытия оборотных средств»
  20. =1300/1150*100% 1300 — Итого капитал 1100 — Итого внеоборотных активов 1200 - Итого оборотных активов Норма показателей: более 100%
  21. Формула «Коэффициент финансовой устойчивости»
  22. =1300+1400)/1700*100% 1300 — Итого капитал 1400 — Итого долгосрочных обязательств 1700 — Баланс (пассив) Норма показателей: выше 60%
  23. Формула «Коэффициент автономии»
  24. =1300/1700*100% 1300 — Итого капитал 1700 — Баланс (пассив) Норма показателей: более 30%
  25. Формула Коэффициент срочной ликвидности
  26. =(1230+1240+1250)/1500*100% 1230 — Дебиторская задолженность 1240 — Финансовые вложения 1250 — Денежные средства и денежные эквиваленты 1500 — Итого краткосрочных обязательств Норма значения: более 80%
  27. Формула «Коэффициент текущей ликвидности»
  28. =1200/1500*100% 1200 — Итого оборотных активов 1500 — Итого краткосрочных обязательств Норма показателей: выше 200
  29. Формула «Коэффициент абсолютной ликвидности»
  30. =(1240+1250)/1500*100% 1240 — Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) 1250 — Денежные средства и денежные эквиваленты 1500 — Итого краткосрочных обязательств Норма показателей: выше 25%
  31. Формула «Коэффициент маневренности»
  32. =(1200-1400-1500)/1300 1200 — Итого оборотных активов 1400 — Итого долгосрочных обязательств 1500 - Итого краткосрочных обязательств 1300 - Итого капитал Норма показателей: выше или равно 0,2%
  33. Формула «Коэффициент обеспеченности запасов собственными источниками»
  34. =(1200-1400-1500)/1210 1200 — Итого оборотных активов 1400 — Итого долгосрочных обязательств 1500 - Итого краткосрочных обязательств 1210 - Запасы Норма показателей: выше или равно 0,6%
  35. Формула «Коэффициент прогноза банкротства»
  36. =(1200-1500)/1700 1200 — Итого оборотных активов 1500 - Итого краткосрочных обязательств 1700 - Баланс (пассив) Норма показателей: выше нуля, чем выше тем лучше
  37. Формула «Коэффициент оборачиваемости денежных средств»
  38. =2110/1250 2110 — Выручка 1250 — Денежные средства и денежные эквиваленты Норма: чем меньше показатель, тем быстрее оборачиваемость средств
  39. Коэффициент прогноза банкротства
  40. =(1200-1500)/1700 1200 — Итого оборотных активов 1500 — Итого краткосрочных обязательств 1700 — Баланс (пассив) Норма - выше нуля, чем выше, тем лучше.

Пример нашего отчета по бухгалтерскому балансу с анализом